冀保监产险[2010]131号
风险自我评价报告报送责任人名单
填报单位(加盖公章):
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姓名 |
A角或B角 |
所在部门 |
职务 |
办公电话 |
手机 |
传真 |
邮箱地址 |
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备注:请用EXCEL电子表格制作
财产保险公司分支机构内部控制自我评价表
指标名称
序号
评价项目
评价标准
自我评价结果
备注
（一）
环境控制
1
公司各个部门和业务岗位职责明确、权责一致、逐级负责；实行目标管理，制定规范的岗位责任制度、考核标准和管理措施
好/中/差
2
建立回避、重要岗位轮换、档案管理和劳动人事管理等制度
是/否
3
建立决策评估机制，实行决策责任人负责制度，对决策结果建立责任追究制度
是/否
4
建立统一授权经营制度，对分支机构采取书面授权
是/否
5
建立薪酬与公司效益和个人业绩相联系的有效激励约束机制；激励约束机制兼顾长中短期目标
好/中/差
6
建立并实施公正透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价标准和程序
好/中/差
7
建立对内控执行力的考核评价机制，把内控执行力作为经营考核的首要内容；建立并实施“上抓一级”的责任追究制度
好/中/差
8
建立科学的内部控制制度评审机制，由内部审计部门对内部控制的健全性、合理性和有效性进行全面评估，出具内部控制评估报告
好/中/差
9
对存在的内部控制问题及时向董事会或法定代表人提交书面报告，并通过后续审计跟踪其发展变化情况
是/否
10
采取培训、考试、考核等方式，确保公司员工理解和执行内部控制制度
好/中/差
11
国有保险机构总公司制定重大案件责任追究办法并报保监会备案，对责任追究标准和追究程序予以规范
是/否
12
国有保险机构建立健全案件责任制度，明确总公司及其分支机构案件防范和查处职责；发生重大案件，发案机构主要负责人自案件发现之日起５个工作日内向其上一级机构、总公司和所在地的中国保监会派出机构作专项报告，总公司发生重大案件，其主要负责人自案件发现之日起５个工作日内向中国保监会作专项报告
是/否
13
员工工作环境符合安全要求，无潜在雇主责任
是/否
14
关键有形资产有防止人为或自然损毁的保护措施，有备用设备
是/否
（二）
业务控制
15
建立完善的承保、理赔、再保险等业务环节的规章制度和操作流程，制定业务操作标准和服务质量标准
好/中/差
16
业务部门设置合理、职责明确、运行顺畅
好/中/差
17
业务部门设置与其职责相匹配的岗位，并配备能胜任的工作人员
好/中/差
18
采取措施确保各项业务控制活动在分支机构得到有效执行
好/中/差
19
对分支机构实施科学、稳定和有效的业务考核指标和预算控制
好/中/差
20
对分支机构的业务经营设置合理的权限，采取内部审计、高管问责等措施确保分支机构的内部控制健全、合理、有效
好/中/差
21
建立完善的单证管理制度
好/中/差
22
充分运用电子化手段加强对分支机构的实时监控
好/中/差
23
建立反洗钱内部控制制度,制定客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等方面的反洗钱内部操作规程和控制措施，并定期进行内部审计
是/否
24
设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作,对工作人员进行反洗钱培训和宣传
是/否
（三）
财务控制
25
建立完善的分支机构账户管理制度并有效执行
好/中/差
26
会计确认、计量和报告符合企业会计准则要求，如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息，保证会计信息真实可靠、内容完整
是/否
27
财务会计报告及其他有关报表、文件和资料如实记录保险业务事项,无虚假记载、误导性陈述和重大遗漏
是/否
28
妥善保管有关业务经营活动的完整账簿、原始凭证及有关资料，保管期限自保险合同终止之日起计算不少于十年
是/否
29
总公司财务负责人具备保监会核准的高级管理人员任职资格
是/否
30
会计账务处理实行岗位分工,明确岗位职责，不存在一人兼岗或独自操作全过程，公司财会岗位实行定期或不定期轮换或交流
是/否
31
会计部门妥善保管现金、有价证券、空白凭证、密押、印鉴等，未有遗失或被盗的情况
是/否
32
严格控制费用开支，实行财务双签制度
是/否
33
定期核对现金和银行存款账户，编制银行存款调节表，确保现金和银行存款的安全
是/否
34
对资金实行统一管理，实行收支两条线,分支机构的保险资金超过总公司规定的余额自动划转至总公司
是/否
35
建立财务负责人委派制度,对财务负责人实行层层负责，保障财务负责人依法行使财务监督权
是/否
36
公司支出有相应的授权批准制度,实行全面预算管理，超预算支出得到相应的授权
是/否
37
建立健全对不良资产核销控制机制
是/否
38
建立财务数据与业务数据的勾稽核对机制
是/否
39
财务部门与精算部门有专人负责偿付能力监控
是/否
40
结合公司自身情况，制定具体的费用分摊实施办法，并报保监会备案
是/否
41
根据保监会有关规定，准确认定专属费用和共同费用
好/中/差
42
分支机构按照总公司统一制定的费用分摊办法准确认定分摊费用
是/否
43
不存在共同费用的分摊程序和标准随意变更情况，如有变更，自变更之日起10日内报保监会备案
是/否
（四）
信息技术
控制
44
具有稳定、高效、安全，能够对承保、理赔、再保险等业务提供全面功能支持的核心业务系统，系统具有可稽性
好/中/差
45
具有与业务发展相适应、能满足保险公司会计核算、财务管理和偿付能力评估要求的财务处理系统
好/中/差
46
建立并应用内部审计信息系统，提高内部审计的信息化水平
是/否
47
信息系统涵盖风险管理基本流程和控制环节，建立风险管理与业务管理的信息共享机制
是/否
48
核心业务系统和财务处理系统的管理制度、操作流程、岗位手册和风险控制制度完整、有效
好/中/差
49
核心业务系统与财务处理系统实现数据共享与无缝对接，确保业务数据与财务数据的一致性
好/中/差
50
系统数据实现总公司集中化管理，各级分支机构无权修改
是/否
51
核心业务系统实现全险种、全流程的电脑系统控制与管理，不存在游离于系统外的业务承保、理赔和再保险
是/否
52
核心业务系统中严格设定车险费率调整系数，不能通过手工输入总体优惠比例给予保费浮动
是/否
53
核心业务系统中的险种与费率均经监管部门审批备案
是/否
54
核心业务系统不可以自动核赔通过保险责任期限外发生的赔案；对于非补录业务保险责任起始日期不可以在录入日期之前
是/否
55
财务处理系统按照权责发生制确认各项收支，记录与计算准确、完整
是/否
56
单证管理系统反映单证流转的各个环节
是/否
57
建立完整的统计信息系统，满足监管部门数据采集和查询要求
好/中/差
58
设立或指定职能部门负责统计工作，指定一名保险统计负责人，设立统计岗位，配备相应的统计人员
是/否
59
根据保险行业数据标准和框架原则，制定规范的数据标准，除法律法规允许的统计口径和核算口径差异外，数据标准保持一致
是/否
60
定期对数据质量进行自查，确保业务、财务数据记录以及报送保监会的电子文件真实、准确和完整
是/否
61
不存在迟报、漏报、瞒报、虚报、拒报或者伪造、篡改统计信息的情况，报送的统计信息无误导性陈述
是/否
62
信息系统支持分险种核算统计及交强险单独核算要求
是/否
63
设立信息技术主管部门，明确计算机信息系统管理、应用部门及相关人员的职责，关键不相容岗位分离
是/否
64
建立保证信息系统安全、稳定运行的计算机信息技术安全管理制度，设立信息安全管理的专门部门或岗位
是/否
65
建立信息安全监控体系，开展对信息安全的风险评估，制定并落实从预防到日常检查的工作方案，逐级建立信息安全通报机制，实施对重要系统、关键设施、关键操作等易造成重大影响的内容和行为的重点监控
好/中/差
66
公司业务数据、财务数据等重要数据通过独立数据存储设备存放于中国境内，并采取加密存储、异地备份措施
是/否
67
实施有效的口令管理和权限管理，用户使用的密码和口令定期更换
是/否
68
建立完善的数据库录入后的核对机制、防篡改机制和反编译机制
是/否
69
公司软、硬件系统具有完整的信息安全防护措施，并建立计算机系统重大突发性事件的应急预案和灾难备份恢复系统；定期检查、维护应急的设施、设备和系统
是/否
70
建立完备的网络体系，主要设备和重要通信线路具有冗余备份
是/否
注：1.评价标准为“是/否”的，公司根据实际情况在自我评价结果一栏中填“是”或“否”；
2.评价标准为“计算值”的，公司根据实际情况在自我评价结果一栏中填写该项计算结果；
3.表中填写计算值的项目，评价办法有明确计算公式的按照本办法计算，评价办法没有明确要求的,按照保监会相关要求计算；
4.评价项目不适用的，自我评价结果一栏填写“不适用”，同时在备注栏简单说明原因。
财产保险公司分支机构内控风险初评结果确认书
总经理（签字）
二零XX年XX月XX日